Proč jste stále zdaněni z vašich peněžních výnosů, i přes příspěvek na úspory
Některé platby, například platby z běžného účtu odměn Halifax, nejsou klasifikovány jako úroky
Minulý měsíc vstoupil v platnost nový příspěvek na osobní spoření (PSA). Údajně to znamená, že všichni můžeme vydělat určitou částku úroků ze svých úspor, než budeme muset zaplatit daň. Ale je to vážně chaotický kousek legislativy a mnoho lidí začíná zjišťovat, že na tom nejsou o nic lépe.
Co je příspěvek na spoření?
PSA dává poplatníkům daně z příjmu se základní sazbou právo vydělat až 1 000 GBP za daňový rok před splatností daně z příjmu. Daňoví poplatníci s vyšší sazbou dostanou příspěvek ve výši 500 GBP a poplatníci s dodatečnou sazbou nedostanou žádnou slevu.
Příspěvek bude znamenat, že 95 % střadatelů již nebude platit daně z peněžních výnosů, podle ministerstva financí. Ale definice „návratu“ je poněkud vágní.
Co se počítá jako úrok?
Ne všechno, co byste mohli očekávat. Mnoho majitelů běžných účtů nebude mít z PSA užitek: mnoho bank ustoupilo od placení úroků na svých běžných účtech a místo toho platí stanovenou měsíční částku.
Například běžný účet Halifax’s Reward vyplácí držitelům 6,25 GBP měsíčně, ale po zdanění je tato částka snížena na 5 GBP měsíčně. Mnoho majitelů účtů očekávalo, že se jejich měsíční odměna díky novému PSA zvýší, ale Halifax říká, že třídy 5 GBP jsou „platbami, nikoli příjmy ze spoření“, takže budou nadále zdaněny. Totéž platí pro platbu 4 £ měsíčně od družstevní banky držitelům běžných účtů.
Zákazníci Barclays, kteří se připojí k jeho programu Blue Rewards, dostanou odměnu 7 GBP měsíčně, která je vyplácena bez daně, ale nezapočítává se do PSA.
Jiné běžné účty, které platí úroky, včetně TSB, Nationwide, Santander a Lloyds, definují tyto platby jako úrok, který se započítává do vašeho PSA, takže jsou nyní vypláceny bez daně.
Je to matoucí, ale záleží na tom?
Zjištění, zda se peníze, které obdržíte od vaší banky, započítávají do vašeho PSA, nebo ne, se může zdát příliš složité na to, abyste se s nimi obtěžovali. Ale pokud to neuděláte, můžete se dostat do konfliktu s daňovým správcem.
Pokud v daňovém roce vyděláte na úrocích více, než je váš PSA, musíte přebytek uvést ve svém daňovém přiznání a zaplatit dodatečnou daň. Stejně tak, pokud jste daňovým poplatníkem s vyšší nebo dodatečnou sazbou a obdržíte platbu, která není zdaněna, budete muset dodatečnou daň z příjmu zaplatit prostřednictvím svého daňového přiznání.
Musíte vědět, jaké peníze přicházející na vaše bankovní účty třídí jako úrok pro účely PSA, a hlídat si je. Zjistit to můžete přímo u své banky nebo stavební spořitelny.
Pokud nejste plátci daní, budete muset pokračovat ve vyplňování formuláře R40, abyste mohli přijímat platby od Halifaxu nebo Co-op bez daně.
Jak porovnám účty?
Složitost PSA neznamená jen bolení hlavy při vyplňování daňového přiznání. Je také mnohem těžší porovnávat běžné účty a zjistit, kdo nabízí nejlepší nabídku. Nyní budete muset zohlednit, zda budou nabízené odměny nebo úroky zdaněny, či nikoli.
Naštěstí jsou v současnosti nejlepší běžné účty ty, které platí úroky a nikoli platby odměn, takže peníze by měly být pro většinu lidí osvobozeny od daně. Santander platí až tři procenta ze svého účtu 123 plus až tři procenta zpět na účty, ale je zde měsíční poplatek 5 liber. Případně je účet FlexDirect společnosti Nationwide zdarma a platí pětiprocentní úrok ze zůstatků až do výše 2 500 GBP.
